1.董事会决议日期:112/02/24
2.发行期间:主管机关申报生效通知到达之日起二年内视实际需要，一次或分次发行，
          实际发行日期由董事会授权董事长订定之。
3.认股权人资格条件:
(1)以本公司及本公司直接或间接投资持股超过50%公司之员工(含全职及非全职，定义
   如下)为限。
   1.全职员工：受本公司雇用，执行本公司交付工作，并按月支领薪资者。
   2.非全职员工：受本公司雇用之计时性人员(即每天工时不需满8小时者)或定期契约
                 人员，并按月支领薪资者。
(2)实际得为认股权人之员工及其得认股之数量，将参酌年资、职级、工作绩效、过去
   及预期整体贡献或特殊功绩及其他等因素，由董事长拟订转呈董事会核准。惟具员
   工身分之董事及经理人之认购数量，应提薪资报酬委员会审核，再提董事会同意；
   非经理人身分之员工先提审计委员会审核，再提董事会同意。
(3)本公司依「发行人募集与发行有价证券处理准则」第五十六条之一第一项规定发行
   员工认股权凭证累计给予单一员工得认购股数，加计其累计取得限制员工权利新股
   之合计数，不得超过已发行股份总数之千分之三，且加计本公司依「发行人募集与
   发行有价证券处理准则」第五十六条第一项规定发行员工认股权凭证累计给予单一
   员工得认购股数，不得超过已发行股份总数之百分之一。但经各中央目的事业主管
   机关项目核准者，单一员工取得员工认股权凭证与限制员工权利新股之合计数，得
   不受前开比例之限制。
4.员工认股权凭证之发行单位总数:发行总额为5,000单位。
5.每单位认股权凭证得认购之股数:每单位认股权凭证得认购股数为普通股1,000股。
6.因认股权行使而须发行之新股总数或依证券交易法第二十八条之二
规定须买回之股数:5,000,000股。
7.认股价格:以发行当日本公司普通股收盘价格为认股价格。
8.认股权利期间:
(1)本认股权凭证之存续期间为六年，届满后，未行使之认股权视同放弃认股权利，认
   股权人不得再行主张其认股权利。
(2)认股权人自被授予员工认股权凭证届满二年后，按下列方式行使认股权利：
   依认股权凭证授予期间，比例行使认股权，时间及比例如下表：
       认股权凭证授予期间                可行使认股权比例(累计)
       ------------------                ----------------------
           届满二年                              20 %
           届满三年                              40 %
           届满四年                              60 %
           届满五年                             100 %
(3)认股权人自公司授予员工认股权凭证后，遇有违反劳动契约、工作规则或违反法律
   等情事之一者，公司有权就其尚未具行使权之认股权凭证经董事会通过后予以收回
   注销。
(4)认股权凭证不得转让(但遇认股权人死亡，其继承者不在此限)、质押、赠与他人或
   作其他方式之处分。
9.认购股份之种类:本公司普通股股票。
10.员工离职或发生继承时之处理方式:
(1)离职（含自愿离职、退休、资遣及开除）：
   已具行使权之认股权凭证，得自离职日起一个月内行使认股权利，并以认股权凭证
   存续期间为限；未具行使权之认股权凭证，于离职当日即视为放弃认股权利。
(2)留职停薪：
   经由公司核准留职停薪之认股权人，已具行使权之认股权凭证，得自留职停薪起始
   日起一个月内行使认股权利，逾期未行使者，冻结其认股权利，递延至复职后恢复
   。但以认股权凭证存续期间为限。
   未具行使权利之认股权凭证得于复职后恢复权益，惟认股权行使期间应依留职停薪
   期间往后递延，并以认股权凭证存续期间为限。
(3)一般死亡：
   已具行使权之认股权凭证，由继承人自死亡日起一年内行使认股权，并以认股权凭
   证存续期间为限，未具行使权之认股权凭证，于死亡当日即视为放弃认股权利。
(4)因受职业灾害残疾或死亡者：
   1、因受职业灾害致身体残疾而无法继续任职者
      已授予之认股权凭证，于离职时，可行使全部之认股权利。除仍应于被授予认
      股权凭证届满二年后方可行使外，不受本办法第五条第二款有关时程届满可行
      使认股比例之限制。惟该认股权利，应自离职日起或被授予认股权凭证届满二
      年起（以日期较晚者为主）一年内行使之，并以认股权凭证存续期间为限。
   2、因受职业灾害致死亡者
      已授予之认股权凭证，于死亡时，继承人可以行使全部之认股权利。除仍应于
      被授予认股权凭证届满二年后方得行使外，不受本办法第五条第二款有关时程
      届满可行使认股比例之限制。惟该认股权利，应自死亡日起或被授予认股权凭
      证届满二年起（以日期较晚者为主）一年内行使之，并以认股权凭证存续期间
      为限。
(5)转任关系企业：
   因本公司营运所需，经本公司核定须转任本公司关系企业或其他公司之认股权人，
   其已授予认股权凭证之权利不受转任之影响。
(6)认股权人或其继承人若未能于上述期限内行使认股权者，即视为放弃认股权利。
(7)对于放弃认股权利之认股权凭证，本公司将予以注销，不再发行。
11.其他认股条件:无。
12.履约方式:以本公司「发行新股」之方式交付。
13.认股价格之调整:
(1)本认股权凭证发行后，除本公司所发行具有普通股转换权或认股权之各种有价证
   券换发普通股股份、发行限制员工权利新股或因员工酬劳发行新股者外，遇有本
   公司普通股股份发生变动时(含私募)（即办理现金增资、盈余转增资、资本公积
   转增资、公司合并、公司分割、股票分割、受让他公司股份发行新股及办理现金
   增资参与发行海外存托凭证等），认股价格依下列公式及原则调整之。
   此外如系因股票面额变更致已发行普通股股份增加，于新股换发基准日调整之，
   但有实际缴款作业者于股款缴足日调整之。
   调整后认股价格=
                                    每一新股缴款金额 X 新股发行股数
                                   ---------------------------------
   调整前认股价格X   已发行股数 +             每股时价
                   -------------------------------------------------
                                     已发行股数 + 新股发行数
   股票面额变更时：
   调整后认股价格＝
                      股票面额变更前已发行普通股股数
   调整前认股价格X ------------------------------------
                      股票面额变更后已发行普通股股数
   1.「已发行股数」系指普通股已发行股份总数，不含「认股权股款缴纳凭证」及
     「债券换股权利证书」之股数。
   2.「每一新股缴纳金额」如系属无偿配股或股票分割时，则缴纳金额为零。
   3.与他公司合并时，增资新股每股缴款金额为合并基准日前第四十五个营业日起
     ，连续三十个营业日本公司普通股平均收盘价。
   4.调整后认股价格计算至角为止，分以下四舍五入。
   5.遇有调整后认股价格高于调整前认股价格时，则不予调整。
   6.若有调整后认股价格低于普通股股票面额时，以普通股股票面额为认股价格。
(2)本认股权凭证发行后，遇有本公司非因库藏股注销之减资，致普通股股份减少时
   ，认股价格应依下列公式计算调整后之认股价格，于减资基准日调整之，如系因
   股票面额变更致普通股股份减少，于新股换发基准日调整之。
   减资弥补亏损时：
   调整后之认股价格=
                      减资前已发行普通股股数
   调整前认股价格 X --------------------------
                      减资后已发行普通股股数
   现金减资时：
   调整后之认股价格=
                                         减资前已发行普通股股数
   (调整前认股价格-每股退还现金金额) X --------------------------
                                         减资后已发行普通股股数
   股票面额变更时：
   调整后之认股价格=
                      股票面额变更前已发行普通股股数
   调整前认股价格 X ----------------------------------
                      股票面额变更后已发行普通股股数
(3)认股权证发行后，本公司发放普通股现金股利时，认股价格应于除息基准日按下
   列公式调整之。
   调整后认股价格＝调整前认股价格 X (1-发放普通股现金股利占每股时价之比率)
   。
   上述每股时价以现金股息停止过户除息公告日之前一、三、五个营业日择一计算
   普通股收盘价之简单算术平均数为准。
14.行使认股权之程序:
(1)认股权人除依法暂停过户期间外，得依本办法第五条第二项所订之时程行使认股
   权利，并填具「员工认股申请书」，向本公司股务代理机构提出申请。
(2)本公司股务代理机构受理认股之请求后，通知认股权人缴纳股款至指定银行，认
   股权人一经缴款后，即不得撤销认股缴款，而逾期未缴款者，视为放弃其认股权
   利。
(3)本公司股务代理机构于收足股款后，将其认购之股数登载于本公司股东名簿，并
   于五个营业日内发给新股。
(4)本公司应于每季结束后十五日内，向主管机关办理已完成转换股份之资本额变更
   登记。
15.认股后之权利义务:认股后本公司所交付之普通股，其权利义务与本公司普通股股
                   票相同。
16.附有转换、交换或认股者，其换股基准日:NA
17.附有转换、交换或认股者，对股权可能稀释情形:不适用。
18.其他重要约定事项:
(1)本公司完成法定发行程序后，即由承办部门通知认股权人签署「受领同意书」。
   认股权人依通知完成签署后，依程序发给「认股权凭证」，未依规定完成签署，
   即视同放弃受领权利。
(2)经通知签署后，应遵守保密规定，不得将相关内容及个人权益告知他人。
(3)认股权凭证及其权益不得转让、质押、赠与他人或作其他方式之处分。
(4)任何经本办法取得之认股权凭证及其衍生权益之持有人，应遵守本办法及受领同
   意书之规定。
(5)本办法经董事会三分之二以上之出席及出席董事过半数同意，并报经主管机关核
   准后生效，如于实际发行前修正，亦同。日后如基于法令变更、主管机关核定变
   更或基于客观环境变动时，得授权董事长修订之，并于次一董事会追认后始得发
   行。
(6)本办法如有未尽事宜，悉依相关法令规定办理。
19.其他应叙明事项:无。